管理制度审计程序，管理制度审计程序有哪些

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于管理制度审计程序的问题，于是小编就整理了3个相关介绍管理制度审计程序的解答，让我们一起看看吧。

全过程跟踪审计流程？

一）对业主、施工单位、监理单位的各项内控制度提出合理化建议和意见，完善建设项目现场管理制度，如工程签证管理、材料设备采购、价格控制、验收、领用、清点，设计变更管理制度等。

　　（二）检查该项目相关单位和部门的合同履行情况，检查有无违法转包、分包现象，重点检查：①工程进度。②合同实质条款内容发生变更时有无及时签订补充合同。③有无违法转包、分包现象，检查施工单位是否与合同单位一致。

　　（三）检查项目概算执行情况。

　　（四）积极配合业主，控制、优化工程变更，根据工程用途及市场行情，提出建设性的优化方案。经常深入施工现场，掌握工程进展及变更的落实情况，为准确计量掌握真实资料。检查工程设计变更、施工现场签证手续是否合理、及时、完整、真实。

全过程跟踪审计是一种以事务为中心的审计方法，旨在跟踪一个事务的全过程，从而评估其合规性、有效性和效率。以下是全过程跟踪审计的主要步骤：

1.确定审计目标：明确审计的对象、范围和目标，并制定审计计划。

2.收集信息：收集与审计对象相关的信息，包括政策、程序、数据、文件等。

3.确定关键控制点：根据审计目标和信息，确定事务的关键控制点，即影响事务合规性、有效性和效率的关键环节。

4.设计测试程序：根据关键控制点，设计测试程序，评估控制点的有效性和完整性。

经济责任审计一般执行哪些主要审计程序？

　　一、部门预算的编制过程及预算的执行控制

　　审计内容（风险点）

　　1、部门预算编制内容不充分、依据不充足。

　　2、预算编制金额与实际使用金额差异较大。

　　3、部门内各车间或科室使用预算互相混淆。

　　4、部门编制预算总额没有作合理性分析。

　　对应的审计步骤：

　　1、查阅审计年度所属部门或车间工段编制预算的所有资料，抽出30个预算项目详细编制资料，按金额的大小分别抽查大项目10个、中项目10个、小项目10个。分别检查其编制预算项目是否齐全，编制内容是否充分，编制依据是否充足。

　　2、从预算系统查找部门所属各科室年度预算实际使用情况汇总，与原制定的预算总额对比，是否有超过预算的项目，询问经办人具体原因及经过；并分析其他项目金额差异较大的原因。

　　3、抽查部门、车间或科室使用预算情况，检查50份实物（特别是可移动的物品，如电脑、工具类等）的使用单位，与使用预算编号的单位相比较，核对其是否相一致。如有不符，则了解其原因及审批过程。

企业管理制度流程标准主要是？

一、人力资源管理制度。包括：员工守则及行为规范、岗位职责（或岗位说明书）、考勤制度、招聘制度、人事档案管理制度、 离职制度、企业管理培训制度、人员调动管理制度、奖惩制度、福利管理制度、工资管理制度、绩效考核制度等等。

二、安全管理制度。警卫人员值勤制度、防火安全制度、安全生产管理制度、安全保卫制度、事故管理制度、危险物品安全管理制度等等。

三、财务管理制度：资金预结算制度、 资金管理制度、现金管理制度、财务审批制度、财务盘点制度、审计制度、固定资产管理制度、出纳管理规范、会计档案管理、统计管理制度等等。

四、行政管理制度。会议管理制度、文件管理制度、报刊、邮件、函电收发制度、档案管理制度、出差管理制度、车辆管理制度、食堂管理制度、保密制度、环境卫生管理制度、值班制度、办公用品管理制度等等

五、物资管理制度。仓库管理制度、招标采购管理制度、物料消耗定额管理制度、物资库存量管理制度、采购物资价格管理办法。

六、生产管理制度。车间管理制度、设备管理制度、生产调度制度等等。

七、销售管理制度。 合同签订制度 、 产品发运计划、组织回笼资金制度 、产品销售信息反馈制度。

八、质量管理制度。质量信息管理、 质量审核制度、产品质量档案及原始记录管理 。

到此，以上就是小编对于管理制度审计程序的问题就介绍到这了，希望介绍关于管理制度审计程序的3点解答对大家有用。